PV

Zwraca wartość bieżącą inwestycji. Wartość bieżąca to kwota całkowita, określająca bieżącą wartość serii przyszłych płatności. Na przykład gdy pożyczasz pieniądze, kwota pożyczki jest wartością bieżącą dla pożyczkodawcy.

Składnia

PV(stawka,lokr,opł,wb,typ)

Stawka   to stopa odsetek w danym okresie. Na przykład jeżeli otrzymasz kredyt na samochód przy rocznej stopie odsetek 10% i spłacasz go miesięcznie, miesięczna stopa odsetek wynosi 10%/12 lub 0,83%. W formule wprowadzasz więc jako stawkę 10%/12 lub 0,83% albo 0,0083.

Lokr   to całkowita liczba okresów płatności w rencie. Na przykład jeżeli otrzymasz kredyt na samochód na cztery lata i spłacasz go miesięcznie, liczba okresów wynosi 4*12 (lub 48). W formule jako wartość lokr wprowadzasz więc liczbę 48.

Opł   to opłata dokonywana w każdym okresie; nie może zmieniać się w czasie obowiązywania renty. Zazwyczaj w wartości pmt zawiera się kwota nominalna i odsetki, ale nie są w niej zawarte żadne inne opłaty ani podatki. Na przykład miesięczne płatności kwoty 10 000 PLN kredytu samochodowego przyznanego na 4 lata na 12 procent wynoszą 263,33 PLN. W formule jako wartość opł wprowadza się -263,33. Jeżeli wartość opł zostanie pominięta, należy wprowadzić argument wp.

Wp   jest to wartość przyszła lub saldo gotówkowe, które chcesz uzyskać po dokonaniu ostatniej płatności. Jeżeli wartość wp zostanie pominięta, zakłada się, że wynosi 0 (np. przyszła wartość pożyczki wynosi 0). Na przykład jeżeli chcesz zaoszczędzić 50 000 PLN, aby zapłacić za projekt specjalny w ciągu 18 lat, wartością przyszłą jest 50 000 PLN. Następnie możesz ostrożnej prognozy na podstawie stopy odsetek i określić, ile musisz zaoszczędzić co miesiąc. Jeżeli wartość wp zostanie pominięta, należy wprowadzić argument opł.

Typ   jest liczbą 0 lub 1 i wskazuje, kiedy płatność ma zostać uiszczona.

• Upewnij się, że definiując stawkę i parametr Lokr, stosujesz wszędzie te same jednostki. Jeżeli dokonujesz comiesięcznych płatności czteroletniej pożyczki oprocentowanej w skali 12 procent rocznie, użyj formatu 12%/12 w przypadku stawki i formatu 4*12 w przypadku parametru Lokr. Jeżeli spłacasz tę samą pożyczkę, dokonując płatności raz w roku, użyj formatu 12% w przypadku stawki i formatu 4 w przypadku parametru Lokr.
• Do rat annuitetowych odnoszą się następujące funkcje:
  • FV
  • IPMT
  • PMT
  • PPMT
  • PV
  • RATE
  Płatność annuitetowa to seria stałych płatności gotówkowych dokonywanych w danym okresie. Na przykład kredyt samochodowy lub hipoteka są płatnościami annuitetowymi. Aby uzyskać więcej informacji, zapoznaj się z opisami poszczególnych funkcji płatności annuitetowych.
• W funkcjach płatności annuitetowych wypłacana gotówka, np. jako depozyt przekazywany na konto oszczędnościoweto savings, jest wyrażana liczbą ujemną; otrzymana gotówka, np. czek na wypłatę dywidendy, jest wyrażona liczbą dodatnią. Na przykład depozyt bankowy w wysokości 1000 PLN jest wyrażony argumentem -1000 w przypadku osoby deponującej i argumentem 1000 w przypadku banku.
• Jeden argument finansowy jest rozpatrywany w zależności od innych. Jeżeli stawka nie wynosi 0, to:

  

  Jeżeli stawka wynosi 0, to:

  (opł * lokr) + wb + wp = 0

Przykład

W poniższym przykładzie:

• Opł to pieniądze wypłacane jako płatności annuitetowe z polisy ubezpieczeniowej na koniec każdego miesiąca.
• Stawka to procent od wypłaconych pieniędzy.
• Lokr jest wartością określającą liczbę lat, przez które będą wypłacane pieniądze.

Wynik jest ujemny, ponieważ określa pieniądze, które zostaną wypłacone (przepływ pieniędzy na zewnątrz). Jeżeli musisz dokonać płatności annuitetowej (60 000), musisz określić, że nie będzie to dobra inwestycja, ponieważ wartość bieżąca płatności annuitetowej (59 777,15) jest mniejsza niż kwota, którą musisz zapłacić.

Uwaga  Stopa odsetek jest dzielona przez 12 w celu uzyskania stawki miesięcznej. Lata, w których są wypłacane pieniądze, są mnożone przez 12 w celu uzyskania liczby płatności.